Razvoj bančništva v srednjem veku. Razvoj bančništva v srednjeveški Evropi. Poslovanje poslovnih bank

V zgodnjem srednjem veku je bilo bančništvo v zatonu. Šele z razvojem trgovine, obrti in kmetijstva, od 9. stoletja naprej, so severnoitalijanska mesta doživela gospodarski preporod.

Eno najbolj razvitih mest v Italiji so bile Firence, ki so svojo prednost pridobile predvsem zaradi kovanja visokokakovostnih zlatnikov. Velika florentinska podjetja so se poleg trgovskih dejavnosti ukvarjala s finančnimi posli cerkve in papeža. Nato so prevzeli nadzor nad carinskim uradom Barletta na jugu Apeninskega polotoka, kar jim je omogočilo živahno mednarodno trgovino. V Angliji so si izposodili znatne zneske kralju in veleposestnikom pod garancijo dajatvenih pravic in privilegijev pri izvozu surovin (predvsem volne). Kasneje so Florentinci razširili svoje dejavnosti na Nizozemsko, Katalonijo, Kastilijo in vzhodne države. Kjer so se naselili agenti znanih bančnih hiš, ki so bili pooblaščeni za pobiranje izdanih posojil, davkov ali cerkvene desetine, je hitro nastalo trgovsko središče z majhno florentinsko kolonijo.

Za razliko od Firenčanov so beneški in genovski trgovci raje opravljali finančne dejavnosti na domačem trgu. njihovo kreditno poslovanje je bilo omejeno na nakup državnih posojilnih vrednostnih papirjev in financiranje posameznih trgovskih podjetij drugih trgovcev in ladjarjev.

Za bančništvo v srednjeveški Italiji je bila značilna visoka stopnja razvoja negotovinskega poslovanja. Eden od načinov za njihovo izvedbo je bila uporaba menice, ki je postala priljubljena v 13. stoletju.

V srednjem veku so bili tudi menjalci, ki so menjavali denar. Pogosto so opravljali nekatere bančne storitve. Vendar so bili menični posli in negotovinska plačila pod strogim državnim nadzorom in jasno ločeni od posojil in oderuštva. Primere, ko so ti bankirji posojali sredstva vladarjem, občinam in zasebnikom, je država obsojala in kaznovala z zakonom. Da bi to prakso ustavili v Benetkah v 14. st. Odločeno je bilo zamenjati vse zasebne banke z eno državno. Izdelana je bila v 16. stoletju.

Ponavadi denarja z obrestmi niso posojali menjalci denarja, temveč trgovci, ki so se združevali v velika podjetja. Slednji so nastajali v Rimu, Sieni, Firencah, Piacenzi in drugih mestih. Večina jih je v svojih dejavnostih združevala financiranje industrijske proizvodnje, trgovino in bančne posle. Vendar so bile tudi takšne, kot je Velika miza Buonsenyori v Sieni, nastala v 13. stoletju, ki je bila specializirana za kreditne operacije.

Kapital trgovskih in bančnih družb se je oblikoval s prispevki udeležencev in vlogami mestnih prebivalcev v glavni pisarni ali tujcev, ki so prispevali svoja sredstva v podružnice, odprte v drugih mestih ali državah. Pritegnjeni depoziti so bili jasno razdeljeni v dve kategoriji:

1) depoziti na tekoči račun - položijo jih trgovci pri banki, kjer so bili servisirani, za negotovinsko poslovanje. Ta vrsta depozitov ni prinesla dohodka vlagateljem. Obstajajo celo misli, da je moral trgovec bankirju plačati majhno nagrado za transakcije, ki jih je opravil. Tako zbranih sredstev ni bilo mogoče uporabiti za kreditiranje drugih strank ali za financiranje trgovinskih poslov;

2) obrestovane vloge so prinesle dokaj visoke dohodke. To je pomenilo, da so vlagatelji vedeli, da so njihova sredstva usmerjena v tvegane, a donosne projekte.

Najdonosnejše, čeprav ne najpogostejše operacije plasiranja kapitala trgovskih bančnih podjetij so bila obrestna posojila. Slednji so bili različni in odvisni od namena in trajanja posojila. Tako so beneški dokumenti 12. stol. navajajo, da je mogoče kratkoročno posojilo (do enega leta) zagotoviti brez obresti. Toda po tem obdobju je posojilo začelo prinašati 20% letno. Poleg tega je bilo treba za nevračilo posojila plačati kazen, ki je znašala dvojni znesek posojila in pripadajočih obresti. V Firencah v začetku 14. stol. Obrestna mera za običajna posojila je bila od 10 do 15 %. Sčasoma se je povečala na 20-30%, kar je bilo odvisno od razmer na denarnem trgu.

V srednjeveški Italiji so obstajala tudi pomorska posojila. Trgovec ali ladjar, ki se je odpravil na potovanje, je prejel določen znesek od upnika, ki ga je lahko zastopalo več podjetij. vrniti ga je bilo treba skupaj z obrestmi, ko je trgovec prispel v namembno pristanišče ali se vrnil v pristanišče, od koder je začel svoje potovanje. Obrestne mere za takšna posojila so bile precej visoke. Torej, ob koncu 12. stol. znašale so 20-25%, vendar ne letno, ampak za čas plovbe. Druge pogodbe, po katerih je bilo pomorsko posojilo zagotovljeno za 2 leti, so predvidevale 33% letno. Znan je tudi primer, ko plovba ni bila predolga, a precej nevarna, odstotek pa je narasel na 50.

Obstajala je še ena oblika zbiranja sredstev za pomorsko trgovino, ki se je imenovala commenda (v Benetkah - colegance). Najbolj razširjena je postala od 13. stoletja. Obstajata dve vrsti pohval:

1) bilateralna commenda (v Genovi - družba), pri kateri je družbenik, ki je ostal v mestu, prispeval dve tretjini zahtevanega kapitala, trgovec, ki je izplul, je prispeval preostanek, dobiček pa je bil enakomerno razdeljen;

2) enostranska commenda (sama commenda), pri kateri je družbenik ostal v mestu, prispeval ves kapital in prejel 75 % dobička.

Pri uporabi commenda trgovec ni mogel preprosto vrniti izposojenega zneska skupaj z obrestmi, kot je bilo to storjeno v primerih pridobitve bančnega posojila, temveč mora osebi, ki ga je financirala, predložiti natančen obračun porabljenih in prejetih zneskov ter , če je potrebno, pojasni razloge za neizpolnitev obveznosti.

Analiza obresti na posojila italijanskih trgovskih bankirjev nas prepriča, da je bilo kreditno poslovanje precej donosno, a hkrati tvegano. Bankirji, ki so služili tujim vladarjem, so bili odvisni od političnih in gospodarskih razmer v državi svojih strank, njihovih vojaških zmag ali porazov. To pojasnjuje dejstvo, da velike bančne družbe niso mogle dolgo ostati na trgu. Tako so propadla velika firenška podjetja v času krize v 40. letih pp. XIV. stoletja, so povzročili plačilna nesposobnost angleškega kralja ter politične in gospodarske težave v Firencah in Neapeljskem kraljestvu.

V 15. stoletju Družinska banka Medici je postala ena največjih v Evropi. Predstavniki te dinastije so tri stoletja vladali Firencam. Iz te družine sta izhajala tudi dva papeža in dve francoski kraljici (Katarina in Marija). To kaže na pomemben položaj srednjeveških bankirjev ne le v gospodarstvu, ampak tudi v politiki.

Glede posebnih organizacijskih oblik bančništva je znano, da je leta 1171 v Benetkah desetletja delujoča delniška družba zaprtega tipa dobila obliko depozitne banke. Leta 1407 je bila v Genovi ustanovljena Banka svetega Jurija, ki je bila sprva združenje državnih upnikov, kasneje pa je začela sprejemati denarne depozite posameznikov. Leta 1614 se je beneška javna družba imenovala žirobanka. Glavne transakcije so bile plačila v kovinskih kovancih in papirjih podjetij. Za obdobje od XII do XVI stoletja. vse evropske države so občutile vpliv italijanskih bank. In sam izraz "banka", ki je nastal nekje v 11. stoletju, prihaja iz italijanščine. banco - klop, miza.

V Nemčiji so se na podlagi podružnic italijanskih trgovskih hiš začele razvijati nemške. Niso bili predmet strogega nadzora, saj so bili oddaljeni od matične družbe, niso imeli listine in niso bili dolžni objavljati svojih bilanc, kar so zahtevale oblasti italijanskih mest. Glavni dejavnosti sta bili zbiranje denarja od velikih vlagateljev in dajanje posojil proti zavarovanju.

V 13. stoletju. v Angliji so mesto Judov, ki so bili izgnani iz države, prevzeli italijanski trgovci. Italijani so si izposojali denar, zavarovali tovor in menjali valuto. V času, ko je bilo oderuštvo nezakonito, so izposojo denarja imenovali začasno darilo, ki se je pozneje vrnilo s hvaležnostjo (torej obrestmi).

Razlog za izgon Judov ne le iz Anglije, ampak tudi iz drugih evropskih držav je bil v tem, da so se predstavniki te narodnosti množično zatekli k oderuštvu. Za posojila navadnih ljudi so zaračunavali zelo visoke obresti, zaradi česar so padli v suženjstvo posojilodajalcu.

Vsi človeški moralni kodeksi so obsojali oderuštvo. Obsodila ga je tudi cerkev, zlasti krščanska. Tukaj so glavni argumenti, ki so bili uporabljeni:

1) v Lukovem evangeliju je zapisano: "posojajte, ne pričakujete ničesar v zameno";

2) v Svetem pismu je tudi Mojzesov zakon, ki Judom prepoveduje jemanje obresti od svojih bratov (drugih Judov). Krščanska cerkev je vse štela za brate (ne samo Jude)

3) Aristotel, na podlagi čigar del so si sholastiki izoblikovali svoje poglede, je rekel, da je denar kot tak neploden in je zato nepravično zahtevati od njega plačilo sadja, to so obresti, za njegovo uporabo;

4) po rimskem pravu sta ločili dve vrsti stvari: porabljeno (žito) in neporabljeno (hiša). Denar je spadal v prvo kategorijo. Po isti pravici, ko preide denar v roke tistega, ki si ga izposodi, preide nanj tudi vsa lastninska pravica nad njim. Zato je bila ta pogodba identificirana s prodajo. In zaračunavanje obresti pomeni: prodati stvar in nato zahtevati plačilo za uporabo. Zato so tisti, ki so imeli obresti za plačilo za izgubljeni čas čakanja na plačilo, zanikali, da je čas skupna lastnina, s katero se ne da trgovati.

Pogosta so bila tudi mnenja, da bo oderuštvo bogatim ljudem omogočilo, da svoj denar porabijo le za najemanje posojil, ne pa za vlaganje na primer v kmetijstvo. Zato bodo v njej delali samo reveži, ki nimajo dovolj denarja za živino in orodje.

Torej so po krščanskih kanonih samo Judje lahko posodili denar z obrestmi predstavnikom vseh narodnosti. Vsem drugim je cerkveno pravo to prepovedovalo.

Sprva je prepoved posojanja denarja z obrestmi veljala le za duhovščino. Nicejski koncil mu je leta 325 prepovedal takšne finančne transakcije pod grozečo kaznijo odvzema duhovščine. Smo Kapitularij Karla Velikega in katedrale iz 9. stoletja. Ta prepoved je veljala tudi za laike.

Leta 1179 je papež Aleksander III odredil, da posojilojemalci ne smejo prejemati obhajila, v primeru smrti pa jih ne smejo pokopati po krščanski navadi, duhovniki pa nimajo pravice sprejemati miloščine od njih. Duhovnikom so bili odvzeti položaji, dokler škof ni priznal njihovih popravkov. Posojilodajalci in njihovi dediči so bili prisiljeni vrniti neupravičeno pridobljeno bogastvo.

Papež Gregor X. je leta 1274 na koncilu v Lyonu odločil, da komune in druge odgovorne osebe nimajo pravice oddajati prostorov tujim denarjem za njihovo dejavnost, tiste, ki že delujejo, pa je treba v treh mesecih izgnati. Druga kazen je bila nepriznavanje volje tistih dninarjev, ki se niso pokesali, to je, niso vrnili obresti svojim posojilojemalcem. Še dlje je šel papež Klemen V1311 str, ki je ukazal izobčiti iz cerkve vse, ki so prispevali k oderuštvu.

Toda razvoj gospodarskih odnosov je nemogoč brez posojila, ki posledično zahteva plačilo obresti, namenjenih zmanjšanju tveganja nevračila izposojenih sredstev. Zato so posojilodajalci na različne načine poskušali zaobiti te prepovedi, in sicer s sredstvi, kot so hipoteke z odkupno pravico, posojila z udeležbo v dobičku, plačilo v kovancih višje vrednosti od tistega, v katerem je bilo posojilo odobreno.

Glede na to situacijo sta cerkev in država le začeli omejevati višino obresti, ki se zaračunavajo za uporabo posojila. Tako je bila leta 1545 v Angliji najvišja stopnja določena na 10% na leto. Leta 1652 je bil znižan na 6 %. Enaka stopnja je bila določena na tisoč šeststo en p. v Franciji. Tovrstne omejitve so bile odpravljene šele v 19. stoletju.

Drug izhod iz situacije je bila ustanovitev sredi 15. stoletja. Frančiškanski bratje pobožnih bank. Menih Barnabas iz Ternija je bil pobudnik ustanovitve zavoda za posojila ljudem, ki niso imeli denarja in so se zato morali obrniti na dninarje. Ta zavod se je imenoval monte dipieta – gora pobožnosti. Tisti, ki so potrebovali gotovino, so si jo lahko izposodili brez obresti le ob zavarovanju dragocenosti.

Cerkev je sprejela to zamisel, papeži pa so odobrili statute takšnih institucij, ki so nastale v različnih mestih Italije. Prvi izmed njih so nastali leta 1463 v Orvietu in 1464 v Perugii. Ustanovitelji tovrstnih zavodov so bili bratje frančiškani. Sredstva za posojila so bila zbrana iz donacij. Judje so tovrstnim bankam nasprotovali, predstavljale so jim resno konkurenco, vendar so nove pobožne banke odprle v Parmi, Luciji, Genovi, Veroni, Bologni itd. V 70. letih 16. st. bili so skoraj v vsakem italijanskem mestu. Listina nekaterih pobožnih bank jim je že dovoljevala, da zaračunajo 5-7% za uporabo posojila za plačilo upravnih stroškov. Toda vsak posojilojemalec mora priseči, da resnično potrebuje denar. Kmalu so se takšni inštituti začeli ustanavljati v Španiji, na Poljskem in v Nemčiji.

Severna italijanska regija, imenovana Lombardija, je bila dom sovjetskih mestnih bank, kjer ste lahko vzeli posojila za dragocenosti po 2 %. Tako so nastale prve zastavljalnice.

zaključki

1. Kovanci barbarskih kraljestev so bili organizirani po rimskih vzorih. Pozni rimski denarni sistem je bil v celoti sprejet šele v kraljestvih Ostrogotov in Burgundijcev v Italiji. Suevi in ​​Vizigoti so si izposodili le vzorce zlatnikov, Vandali pa srebrne in bronaste. To so najprej povzročile potrebe lokalnega denarnega obtoka, pa tudi posebnosti političnega življenja in regionalne tradicije.

2. Značilnosti barbarskih kovancev so njihova politična proklamativna vrednost, majhen obseg izdaje malih srebrnikov, bronastih in bakrenih kovancev, kar je kazalo na nizek razvoj trgovine, decentralizacija izdaje, pa tudi degradacija kovancev, kar se je izražalo v primitivnem oblikovanju kovancev.

3. Ob koncu 8. stol. V frankovskem kraljestvu je Karel Veliki izvedel denarno reformo, ki je utrdila prevlado srebrnega monometalizma, v katerem so se potrebe trga zadovoljevale s pomočjo visokokakovostnih denarijev in obolov. Skupna proizvodnja 125 znanih kovnic med njegovo vladavino znaša nekaj deset milijonov denarijev. Predstavil je tudi karolinški funt, ki je vseboval 408 g in je predstavljal osnovo denarnih sistemov zahodne Evrope.

4. Za obdobje fevdalnega denarija je bila značilna prevlada srebrnega monometalizma, odsotnost konstruiranega sistema apoenov kovancev in podobni principi zunanjega oblikovanja in meroslovnih kazalcev kovancev iz različnih držav. Kakovost kovancev se je nenehno slabšala, njihovo kovanje pa je bilo popolnoma decentralizirano.

5. V XIII-XIV stoletju. Obnovljen je bil sistem bimetalizma, v katerem je bil peni glavni srebrnik, florin pa glavni zlatnik. Vodilno mesto v tem procesu so zasedla mesta severne in srednje Italije, katerih kovanci so pomembno vplivali na razvoj drugih evropskih denarnih sistemov.

6. V začetku 16. stol. V češkem mestu St. Joachimsthal so začeli kovati srebrnike - talerje. Kasneje so postali splošno priznani mednarodni kovanci, ki so služili kot osnova za oblikovanje številnih nacionalnih denarnih sistemov in z določenimi spremembami prevladovali na trgu kovancev mnogih držav vse do 20. stoletja.

7. Živa trgovina je postala glavni razlog za oživitev bančništva v 9. stoletju. Bančne posle so opravljale predvsem trgovske hiše s sedežem v mestih severne Italije. Niso služili le domačemu trgu, temveč so posojali tudi kralje in velike fevdalce v vseh evropskih državah od Italije do Anglije.

8. Krščanska vera je zavzemala pomembno mesto v razvoju kreditnih odnosov v srednjeveški Evropi. Sveto pismo je prepovedovalo pobiranje obresti na posojila, zaviralo učinkovit razvoj gospodarstva in puščalo prostor judovskim dninarjem. Šele v 16. stol. Cerkev je opustila drastične ukrepe, potem pa so določili najvišjo višino obresti za posojila.

V XVIII stoletju. V poslovnem svetu je začel prevladovati angleški finančni kapital. Leta 1694 je bila ustanovljena Banka Anglije, katere bankovci do leta 1797 p. zamenjal za zlato. Ustanovljene so bile zasebne londonske banke. Leta 1807 str. v provincah se jih je pojavilo 73 Podeželskih bank ali okrajnih bank: leta 1750 p. - 13, pri 1784 str. - 120, na 1800 str. - 370. Bile so depozitne banke, imele so pravico dajati kredite, diskontirati menice in posojila. Leta 1773 str. Za poravnavo odškodnin med bankami je bila ustanovljena klirinška hiša. Tako so banke za razliko od velikih sejmov, ki so se srečevali večkrat na leto, redno izvajale klirinške poravnave (pobot medsebojnih terjatev in obveznosti). Denar, skoncentriran v bankah, je bil prerazporejen in uporabljen v industriji in trgovini. Davčni sistem se je razvil. V Veliki Britaniji so davki prihajali iz industrije in kmetijstva leta 1715 - 17%, leta 1800 - 24%. V Franciji so bili najnižji: leta 1715 - 11%, leta 1735 p. - 17%, leta 1770 - 10%. Vendar pa je v Veliki Britaniji prevladovala posredna obdavčitev (70 %), v Franciji je bila večina neposrednih davkov. Značilnost gospodarstev evropskih držav je bil javni dolg.

Španski kralji so bili stalni dolžniki. V Veliki Britaniji šele pri 1716 p. Angleški javni dolg se je imenoval nacionalni. Država je bila zadolžena do nizozemskih bankirjev. Izvajala so se prisilna posojila prebivalstva. Vendar pa dolg Združenega kraljestva nikoli ni dosegel kritične ravni (dvojnik nacionalnega dohodka). V Franciji je pred revolucijo leta 1789 znašal 3 milijarde livrov, kar je povzročilo finančno krizo in obubožanje države. Hkrati je hiter razvoj proizvodne proizvodnje v Veliki Britaniji v primerjavi z drugimi državami v 17.-18. zagotovil njen gospodarski uspeh in pomagal pri odpravi nizozemskega trgovinskega monopola. To je bila zmaga industrijskega kapitala nad komercialnim kapitalom. Odločilni trenutek v gospodarskem razvoju zahodnoevropskih držav je bilo torej podjetniško prestrukturiranje na tržni osnovi in ​​oblikovanje industrijske strukture. Kljub temu je konec 18. st. novo razmerje je delno zmagalo. V Španiji, na Portugalskem in v Italiji je zavladala fevdalna reakcija; V XVI-XVIII stoletju. Gospodarski pomen mest se je povečal, vendar je v njih živelo le 4 % prebivalstva. Povečalo se je industrijsko prebivalstvo: obrtniki so predstavljali polovico podeželskega prebivalstva države. Obrt je dobila teritorialno specializacijo in se spremenila v majhno proizvodnjo blaga. Obnova obrti z reformami Petra I. v prvi polovici 18. stoletja in uradna uvedba obrtnega sistema je pripomogla k boljši organizaciji proizvodnje, zmanjšala pa se je njena vloga v industriji. Obdobje prevlade obrti je mimo.

Na podlagi rokodelskih podjetij, kmečke obrti in drobne blagovne proizvodnje je nastala manufaktura, ki je prevladovala v tekstilni, opekarski, ribiški in solinarski industriji. Nastajale so manufakture, ki so temeljile na podložnem delu. Njihova klasična in najpogostejša oblika so bile patrimonialne (posestniške) manufakture. Posestne manufakture so pripadale zasebnikom na podlagi pogojnega dednega lastništva; uporabljale so delo dodeljenih državnih kmetov, pa tudi posebej odkupljenih za delo v manufakturah. Služili so potrebam državne blagajne in praktično niso bili povezani s trgom. Podložne manufakture so prevladovale v suknarski in metalurški industriji.

V XVII stoletju. V Rusiji se je začel proces oblikovanja vseruskega trga. To je bilo posledica specializacije posameznih regij in razvoja blagovno-denarnih odnosov. Če je v XV. trgovali predvsem na lokalnih trgih ali tržnicah, v drugi polovici 16. st. - na velikih regionalnih trgih, nato v 17. st. Sejmi so postali odločilnega pomena. Rusija se je aktivno borila za izvoz blaga na Zahod. Zunanjetrgovinska bilanca je bila aktivna. Politika carske vlade je bila protekcionistična. V izvozu so prevladovali kmetijski proizvodi. Gospodarski razvoj držav srednje in vzhodne Evrope je privedel do pomembnih razlik v genezi industrijske družbe. Nekateri raziskovalci so poskušali dokazati, da je ta proces potekal v manufakturni dobi 16.–18. stoletja. tako kot v razvitih zahodnoevropskih državah, čeprav je imela svoje značilnosti. Drugi utemeljujejo stališče, da se je perestrojka začela konec 18. in 19. stoletja. v razmerah industrijskega razvoja. V Rusiji sega začetek prehodnega obdobja v 17. stoletje. Agrarni razvoj držav srednje in vzhodne Evrope je bil posebna oblika geneze industrializacije kmetijstva. Razlastitev kmetov je nastala z njihovo vezanostjo na zemljo z odvzemom fevdalnih pravic. Zemljiško lastništvo plemičev je pridobilo riž iz meščanske zasebne lastnine. Manufakturna proizvodnja je obstajala le kot industrijski pojav.

Večina znanstvenikov meni, da je gospodarski sistem dejavnik propada fevdalnega gospodarstva in ustvarjanje predpogojev za industrijski razvoj. Akumulacija kapitala med meščani in kmeti se je zmanjšala, trgovino na domačem in tujem trgu je monopoliziralo plemstvo, ki je zapravljalo dobiček za neproizvodne potrebe. Usmeritev v trg posestnikov ni spremenila temeljev fevdalnega gospodarstva, zlasti monopolnega lastništva zemlje. Patrimonialne manufakture so obstajale kot donosna stranska dejavnost, ki je temeljila na fevdalnih lastninskih razmerjih. V industriji in prometni sferi se je oblikovala struktura industrijskega gospodarstva. Tako sta se v procesu razpada gospodarskega sistema določili dve smeri razvoja evropskih držav. V zahodni Evropi so obnovili parcelacijo, s kmetovanjem so vzpostavili kapitalistične odnose. V večini držav srednje in vzhodne Evrope, zlasti v Rusiji, je agrarna revolucija potekala počasi, z ohranjanjem fevdalnih ostankov. Podjetniško kmetijstvo je zmagalo sredi 19. stoletja.

V gospodarskem življenju držav sveta v XVI-XVIII stoletju. prišlo do pomembnih sprememb. Po velikih geografskih odkritjih so se oblikovali kolonialni imperiji (španski, portugalski, nizozemski, francoski, angleški). Prišlo je obdobje industrijskih revolucij in s tem nastajanja svetovnega gospodarstva. Pojav tovarn, novih držav - najetih tovarniških delavcev in lastnikov proizvodnih sredstev, močna podjetja so spodbudili nastanek industrijske družbe. Ročne proizvodne dejavnosti ljudi je nadomestilo strojno, visoko produktivno delo. Dramatične spremembe so se zgodile tudi na drugih področjih gospodarstva (kmetijstvo, promet, finance, trgovina).

Upoštevani so glavni evropski bančni sistemi, ki kljub raznolikosti stopenj razvoja, značilnosti delovanja in upravljanja predstavljajo en sam "organizem". Integracijski procesi, ki jih opažamo v zahodni Evropi, se odražajo v konvergenci bančnih sistemov posameznih držav in težnji po poenotenju bančne zakonodaje. Hkrati se povezovanje, pogojeno z zahtevami sodobnega trga, sooča z nasprotnim dejavnikom - željo lastnih proizvajalcev in finančnih institucij po ohranitvi nacionalne identitete. Ta proces lahko temelji na: želji po zaščiti nacionalne varnosti, strahu pred relativno šibkimi institucijami, ki bi jih med konkurenco absorbirale močnejše tuje in s tem lobiranjem za izolacijo domačega trga, negativnem javnem mnenju, ki ga izzovejo nacionalisti, in veliko več.

Vsaka od evropskih bančnih držav je naredila svojo razvojno pot, ki se je začela v različnih stoletjih. Še vedno ohranjajo številne tradicije, ki se trenutno izražajo predvsem v strukturni strukturi, sistemu odnosov med bankami in državo, mestu in vlogi centralne banke v hierarhiji državne oblasti.

Mnogi evropski sistemi so šli skozi fazo mobilizacije v smeri državno reguliranega financiranja realnega gospodarstva. Po izpolnjevanju vsiljene vloge posojilodajalcev prednostnih področij gospodarstva so banke dobile slab kreditni portfelj in neučinkovit sistem notranjega upravljanja, prilagojen administrativni podrejenosti državnim organom. Zato so se takšne banke v procesu liberalizacije mehanizmov upravljanja gospodarstva iz dirigentov državne finančne politike spremenile v zavoro gospodarskih reform, v grožnjo vsesplošni finančni krizi, katere odprava zahteva bodisi velike državne izdatke bodisi iskanje shem za privabljanje tujih naložb, tudi iz tujine. Poleg tega so finančne institucije iz uspešnejših držav zaradi neenakomernega gospodarskega razvoja dobile boljše možnosti za svojo ekspanzijo v tujini, kar poleg drugih dejavnikov še vedno določa porazdelitev lastništva evropskih bank in razdelitev nacionalnih trgov glede na privlačnost. njenih posameznih segmentov. Vzroki bančnih kriz so praviloma politične napačne ocene državnih organov pri izbiri ekonomskih modelov, napake na področju finančne regulacije in bančnega nadzora ter številne druge. To vzročno-posledično zvezo lahko na kratko označimo z naslednjo tezo: »Današnje težave finančnega in kreditnega sistema so odraz želje države, da bi bila včeraj boljša.«

Iz analize obravnavanih evropskih bančnih sistemov je mogoče sklepati naslednje:

Eno najpomembnejših vprašanj, ki določajo stopnjo in možnosti razvoja nacionalnih bančnih sistemov, je neodvisnost centralne banke države pri izvajanju denarne politike. Ni države, v kateri oblasti ne bi kot enega od svojih ciljev razglasile finančne in cenovne stabilnosti. Zato je za določitev njihove realne politike treba biti pozoren na stopnjo liberalizacije denarne politike. Za izvajanje liberalne denarne politike centralna banka, neodvisna od vlade, preprosto ni potrebna. Prisotnost dveh nasprotujočih si centrov v tem primeru prinaša le škodo, centralna banka pa mora na področju denarne politike izvajati politiko tehničnega agenta vlade. Če si vlada res za cilj izbere doseganje ali ohranjanje stabilnosti cen, potem je centralna banka, neodvisna od ministrstva za finance, enostavno nujna. Ministrstvo za finance, ki obvladuje centralno banko in katerega naloga je financiranje proračunskih odhodkov v primeru proračunskega primanjkljaja, uporablja centralno banko kot vir za njegovo pokrivanje. Podatki, predstavljeni v poglavju, to ugotovitev v celoti potrjujejo. Zato v večini zahodnoevropskih držav obstaja težnja po večji neodvisnosti centralne banke.

Splošni nadzor oblasti, zlasti zakonodajne, nad delovanjem neodvisne centralne banke je ena najpomembnejših protiuteži njenim širokim pristojnostim v zadevah upravljanja finančnega in kreditnega sistema države, katerih vlogo lahko primerjamo z cirkulacijski sistem živega organizma.

Zakonodaja zahodnoevropskih držav omogoča centralnim bankam zasebno ali mešano javno-zasebno lastništvo. Vendar je ohranjanje takšne strukture centralne banke poklon tradiciji, sodelovanje zasebnih delničarjev pri njihovem upravljanju pa je zgolj formalno. Velika večina dobičkov centralne banke se ne izplača delničarjem in se ne porabi za potrebe samih bank, temveč se prenese v proračun.

Centralne banke, ki vodijo strogo denarno politiko, bi morale imeti lastne raziskovalne službe. Izkušnje francoske centralne banke in avstrijske nacionalne banke potrjujejo to ugotovitev. Te banke nimajo le obsežne informacijske baze za razvoj in sprejemanje odločitev o denarni politiki in na področju interakcije z bankami, ampak so tudi same zanimive za poslovno skupnost, kar prispeva k njihovi koristni interakciji.

Države s tradicijo evolucijskega bančništva so se seveda spremenile v evropska in svetovna finančna središča. Izjema je v tem primeru Nemčija, kjer so bile banke v znanih zgodovinskih procesih večkrat izpostavljene destruktivnim vplivom. Toda ogromen gospodarski potencial in dosledna, razumna politika nemških oblasti so ji omogočili, da je postala novo svetovno finančno središče.

Ljudska modrost pravi: »Denar vodi k denarju«, prav tako pa razvit, zanesljiv in stabilen bančni sistem privablja tuje finančne in kreditne institucije in, kar je najpomembneje, stranke, katerih sredstva namesto v uporabo domačih bank prispevajo k nadaljnja krepitev položajev tujih voditeljev.

Razdrobljenost bančnega sistema, odsotnost bank, ki so med vodilnimi v svetu, ga naredijo ranljivega za zunanje škodljive vplive, ga težko regulirajo in slabo mobilizirajo za reševanje globalnih problemov, prispevajo k pomanjkanju nacionalnih bančnih standardov, upočasnjujejo razvoj novih bančnih tehnologij in vodi do drugih negativnih posledic.

Bančni sistemi se uspešneje razvijajo v državah z visoko kulturno stopnjo prebivalstva in racionalnim načinom razmišljanja, ki med njimi prevladuje.

Skupni evropski trend je boj proti pranju denarja. Države, ki so zadržane pri omejevanju pravic strank glede bančne tajnosti, pridobijo prednost pred svojimi sosedami in doživljajo njihov pritisk.

Začetki bančnega sistema v Evropi v srednjem veku

1. Uvod

2 Prve banke

3 Oderuštvo

4 Od računa do bankovca

4.1 Beneška banka

4.2 Venice Giro Bank

4.3 Genovska banka St. George

4.4 Razvoj bank v drugih evropskih državah

4.5 Vloga J. Lawa pri razvoju bank

5 Največji bankirji srednjega veka

6 Zaključek

7 Reference

Uvod

Banke so neverjeten izum človeštva. Njihova zgodovina sega stoletja nazaj, njihovo področje delovanja pa ne pozna ne geografskih ne državnih meja. Brez bank si sodobnega denarnega gospodarstva ni mogoče zamisliti. V prihodnosti jim ni alternative, saj so glavni in povezovalni člen vsega gospodarskega življenja.

Država, ki ignorira bančne dejavnosti in gospodarski pomen banke, je obsojena na propad. K. Marx je zapisal, da bančni sistem v svoji formalni organizaciji in centralizaciji »...predstavlja najbolj spretno in popolno stvaritev, do katere nasploh vodi kapitalistični način proizvodnje«.

O bankah in bančnih dejavnostih je bilo napisanih veliko knjig, vendar ekonomisti še naprej razpravljajo tako o času nastanka bank kot o razumevanju njihove posebne vloge v gospodarstvu različnih zgodovinskih tvorb, zlasti v času prehoda na trg. Doktor ekonomskih znanosti O. Lavrushin, na primer, piše, da se »trenutne predstave o naravi nastanka bank razlikujejo ne za 1-2 desetletja, temveč za skoraj 2 tisoč let. To pomeni, da je bistvo vprašanja o prve banke ni toliko v določanju nekakšnih zgodovinskih datumov, ki se uporabljajo za razne stranke, čeprav za ekonomsko znanost tudi to ni formalno vprašanje, koliko pri določanju, kaj se šteje za banko ...«

Vendar pa so zgodovinarji vedno bolj prepričani, da so prve banke nastale že dolgo pred proizvodno fazo kapitalizma, med nastankom države na stopnji dokaj aktivnega razvoja blagovne menjave, denarnih in kreditnih odnosov. Slednji je, kot je znano, obstajal že v suženjski družbi. V starem Rimu so bile zapisane primarne norme bančnega in kreditnega prava. Po teh normah so se, kot ugotavljajo raziskovalci, v 3. stoletju pred našim štetjem imenovale rimske banke, specializirane za menjavo denarja.

numularia,že smeli opravljati kreditne posle.

Arentarii, specializirano za kreditno poslovanje, so svojim komitentom omogočili široko kreditiranje na podlagi plačilnega posredništva.

Prve banke so imele široko paleto funkcij in niso služile le potrebam potrošnikov. Seznam njihovih kreditnih poslov je bil precejšen. V Babilonu so na primer banke dajale posojila, kupovale in prodajale parcele ter izvajale številne druge transakcije, celo oskrbovale sužnje v bordelih, kot poroča Evelyn Klengel Brandt v svoji knjigi »Potovanje v starodavni Babilon«.

Banka je samostojna, samostojna gospodarska družba. To je tisto, kar raziskovalci vidijo kot njeno bistvo. Dejavnosti sodobne banke (bančne institucije) pa so tako večplastne, da pogosto postanejo negotove.

Trenutno banke seveda opravljajo svoje tradicionalne naloge, organizirajo denarni obtok in kreditne odnose. Sedaj pa so med njihovimi funkcijami tudi financiranje nacionalnega gospodarstva, zavarovalniški posli, nakup in prodaja vrednostnih papirjev, ponekod posredniški posli, investicijski posli in prevzemanje garancijskih obveznosti. Poleg tega kreditne institucije nudijo svetovanje, sodelujejo v razpravah o nacionalnih gospodarskih programih, vodijo statistiko in imajo hčerinska podjetja.

Preučevanje večstoletne zgodovine bančništva ne samo pokaže poti razvoja in uveljavitve bančne institucije v gospodarskih sistemih različnih držav, ampak tudi oriše možnosti za njen prihodnji razvoj.

Zgodovinarji so dokazali, da Kaldejci že leta 2300 pr. n. št. niso izvajali samo aktivne trgovine, ampak so imeli tudi trgovske družbe, ki so poleg opravljanja svojih neposrednih funkcij izdajale tudi posojila, to je, da so opravljale eno od nalog, ki so značilne za banke celo v našem sodobnem razumevanju. Vendar pa so po mnenju raziskovalcev ločene "kreditne operacije" nastale pozneje: segajo v 6. stoletje pr.

Beseda "banka" izhaja iz italijanskega "banco", kar pomeni "miza". Takšne mize - banco - so postavljali na obljudenih, hrupnih trgih, kjer je bila živahna blagovna menjava. V starem Rimu, zlasti v cesarskem obdobju, je bila tržnica prostoren trg (običajno del zapletenega kompleksa - foruma ali glavnega mestnega trga), posebej namenjen tržnici in hkrati središče političnega dogajanja. življenje mesta.

Za trgovino so se uporabljali različni kovanci, ki so jih kovale države, mesta in celo posamezniki – enotnega denarnega sistema ni bilo. V obtoku so bili kovanci različnih oblik in vrednosti, pogosto pod nominalno ceno, navedeno na njih. V tej neskončni denarni raznolikosti so bili seveda potrebni strokovnjaki, ki bi razumeli raznolikost kovancev v obtoku, jih znali oceniti ali vsaj dati praktične nasvete o njihovi zamenjavi. To so bili menjalci denarja. Običajno so bili nameščeni s svojimi posebnimi mizami na trgu, kjer se je trgovalo.

Po mnenju zgodovinarjev je bil koncept banke, utrjen v glavah ljudi, identificiran z menjalci denarja in njihovimi posebnimi mizami v stari Grčiji, kjer so se imenovali bankirji.

obroki(iz grške trapeze - miza).

Prve banke so, kot ugotavljajo številni avtorji, nastale na podlagi menjalnic - menjave denarja iz različnih mest in držav. Hkrati številni avtorji poudarjajo, da tovrstno poistovetenje narave banke z menjalniškim poslovanjem zakriva pravi izvor prvih kreditnih institucij in ne more biti osnova naših predstav o njenem bistvu. Vztrajajo, da je sam menjalni posel odraz blagovne menjave, nima kreditne osnove, ki bi določala glavno usmeritev delovanja bank poznejšega obdobja.

Nekateri ekonomisti trdijo, da dobesedna razlaga banke vodi do sklepa, da je treba njen izvor pripisati šele obdobju gospodarskega razvoja, ko je denar začel opravljati funkcijo svetovnega denarja. Znano pa je, da je operacija hrambe, ki se osredotoča na notranji obtok, bolj starodavna in prav ta operacija nas približuje razumevanju bistva kreditnih institucij.

Že v tistih daljnih časih so se skupaj s kreditnimi operacijami starodavnih bank postopoma razvile poravnave za servisiranje vlagateljev. Izvedeni so bili s tako imenovanim "transferitom", to je prenosom sredstev iz ene mize (računa) na drugo. Vsak vlagatelj v starodavni banki je imel svoj osebni dokument - tabelo z njegovim imenom. Če je vlagatelj položil svoj prosti denar pri banki, mu v tem ali onem primeru ni bilo treba več osebno plačevati; vsa plačila je namesto njega opravil izkušen bankir, ki je imel depozit in tabelo z imenom vlagatelja.

Prednosti bank so bile tako očitne, da niso mogle pritegniti pozornosti poslovnežev, ki jih je bilo menda tudi precej. Banke so postopoma začele opravljati delo principalov pri sklepanju pogodb med komitenti, posredovale pa so tudi v trgovinskih poslih.

Napredek v bančništvu je privedel do dejstva, da so za lažja plačila začeli izdajati celo bankovce (hudu), ki so krožili enako kot polnopravni denar. Po nekaterih ocenah velja za precej zanesljivo, da čeprav starodavni bankirji niso bili vpleteni v transakcije z menicami, so kljub temu obstajali akreditivi, ki so od bankirja zahtevali plačilo.

Vedno se je potreba prisilila, da se obrne na bogatega soseda. Razumevanje brezizhodnosti položaja ubogega človeka ter njegove nepogrešljivosti je bogataš reševal propadlo gospodarstvo s pomočjo v obliki posojila, pogoji slednjega so bili različni, a vedno težki. Pogosto je bilo posojilo dano skupaj z živino pod pogojem, da mora oseba, ki ga vzame, delati na posojilodajalčevi zemlji v zameno za uporabo delovne sile živine.

Revež, ki ni imel vprežne živine za obdelovanje svojih njiv, je prejel bika od bogatega soseda živinorejca pod pogojem, da mu da polovico pridelka za začasno uporabo bika: Ta vrsta dolga se je tam imenovala izguba in potem - zajemalka.

Za posestnike so bila posojila pogosto izdana v žitu. Pri poplačilu posojila se je vedno zahtevalo bistveno več žita, kot se ga je dalo, t.j. zaračunan je bil odstotek, za katerega višino sta se stranki posla praviloma vnaprej dogovorili.

F. Bacon meni: »Če kdo ugovarja, da bi se to zdelo kot spodbujanje oderuštva, ki ga drugod komajda tolerirajo, bomo odgovorili, da je bolje oderuštvo ublažiti tako, da ga odkrito priznamo, kot pa mu dati vso oblast. tako, da ga na skrivaj opravičujem.«

Razvoj kredita in nastanek kapitalističnih bank je bil usmerjen proti oderuštvu, saj je oderuški kapital posojilojemalcu odvzel ves presežni produkt in ga zato ni bilo mogoče sistematično uporabiti za namene kapitalistične reprodukcije.

Oderuštvo ostaja v razmerah kapitalistične proizvodnje, zlasti v tistih državah, kjer so kapitalistični blagovni odnosi razmeroma slabo razviti. "Bolj nepomembna je vloga, ki jo ima kroženje v družbeni reprodukciji, bolj cveti oderuštvo," je zapisal K. Marx.

Danes je položaj oderuštva še posebej močan v Indiji, Pakistanu in Indoneziji. Oderuštvo v obliki majhnih posojil po zelo visokih obrestnih merah obstaja tudi v industrializiranih državah, čeprav so ti posli zakonsko prepovedani in se običajno izvajajo nezakonito.

Z razvojem trgovine proti koncu srednjega veka je prišlo do nekaterih izboljšav na menjalnem področju. Oblike enostavne blagovne menjave, nakupa in prodaje za gotovino ter druge finančne transakcije, znane že od antičnih časov, so se pod vplivom vedno bolj zapletenih gospodarskih odnosov spreminjale.

V najpreprostejši obliki je bila menica pisni ukaz, s katerim je oseba, ki je živela v enem kraju, naročila tretji osebi, ki je živela v drugem kraju, naj prinosniku menice plača znesek denarja, ki je naveden na njej. V meničnem poslu so sodelovale najmanj tri osebe:

• nakaznik, ki je plačal denar v določenem mestu in prejel njegovo vrednost v lokalnem kovancu v drugem mestu;
• trasant, ki je sprejel denar in se zavezal, da bo ustrezni znesek izročil drugam;
• trasat, ki je ta končni znesek plačal remitentu.

Kasneje je bila v obtok računov uvedena še četrta oseba - voditelj, ki je predstavljal namesto njega remitentno plačani račun in prejeti denar. Zahvaljujoč uporabi menic je bila odpravljena nevarnost oropa.

Širjenju menic so pripomogli tudi nemiri v industriji kovancev. V tistih časih niso imeli le kralji, ampak celo vsako mesto in vsak fevdalec pravico do kovanja kovancev. Velika raznolikost kovancev z različnimi težami in vsebnostjo čiste kovine je zelo oteževala menjavo, saj trgovci niso mogli vedno razumeti razmerja med kovanci različnih mest in držav.

Za izvedbo menjave kovancev v obtoku so se v vseh nakupovalnih središčih pojavile posebne osebe, znane iz antičnih časov - menjalci denarja. Zdaj je bila njuna razlika v stalnih medsebojnih odnosih. Zahvaljujoč uporabi menjalnih pisem trgovcu, ki je prispel v tuje mesto, je bilo na eni strani zagotovljeno pridobitev pravega, pristnega kovanca od menjalca, ki je strokovno vedel, kako razlikovati ponaredek, in na eni strani po drugi strani pa prejem denarja, ki je bil v obtoku v tem mestu.

Sprva so bankovci služili le za prenos denarja in niso ostali v obtoku dlje od časa, ki je bil potreben, da se je trgovec preselil iz enega mesta v drugo.

Bančni sistem je ena najpomembnejših in sestavnih struktur tržnega gospodarstva. Hkrati banke, ki opravljajo denarna plačila, posojajo gospodarstvu, delujejo kot posredniki pri prerazporeditvi kapitala, znatno povečajo splošno učinkovitost proizvodnje in prispevajo k rasti družbene produktivnosti dela.

Danes, v razmerah razvitih blagovnih in finančnih trgov, postaja struktura bančnega sistema dramatično bolj zapletena. Pojavile so se nove vrste finančnih institucij, novi kreditni instrumenti in načini servisiranja strank.

1. O. Lavrushin "Banka in narodno gospodarstvo" // Vprašanja ekonomije. – 1991. - 12. št
2. Zgodovina ekonomije: učbenik / ur. Ed. prof. O.D. Kuznecova in prof. I.N. Shapkina, - M.: Infra-M, 2000.
3. K. Marx, F. Engels op. T. 25. 2. del
4. V.Z. Chernyak, "Banke in bankirji", - M. "Finance in statistika" 1998.
5. E.B. Shirinskaya "Delovanje komercialnih bank in tuje izkušnje", - M. Finance in statistika, 1993.

Kako in kdaj so nastali prvi, je precej težko ugotoviti. Najstarejše operacije veljajo za varčevanje denarja. Znano je, da so že v najstarejših državah izvajali operacije sprejemanja depozitov. To so počeli bodisi zasebniki bodisi cerkvene ustanove. Tako so bili znameniti grški templji (Delphic, Ephos) tudi edinstvene bančne ustanove. Poleg tega so se v nekaterih primerih že v starem svetu obresti obračunavale na položen denar ali lastnino. Mnogi templji stare Grčije in Rima izvajal hrambo denarja in izdajanje posojil. Trajnost tempeljske ekonomije je temeljila na zaupanju, ki se je skozi stoletja razvijalo tako s strani države kot skupnosti. Relativno visoka stabilnost tempeljske ekonomije je bila pomemben pogoj za vzdrževanje in je prispevala h krepitvi in ​​stalnemu izvajanju denarnih transakcij s strani templjev. V zgodovinskem razvoju sta srebro in zlato postala univerzalni ekvivalent. Templji so izvajali osnovne denarne transakcije, prispevali k nastanku kreditnih poslov, izvajali gotovinsko poravnalno poslovanje in izboljšali plačilni promet.

Vse večja družbena delitev dela, ločevanje obrti in trgovine povečalo število trgovinskih poslov in plačil. Ob komercialnih tveganjih in težavah je bilo potrebno koncentrirati denarne rezerve. To je postalo mogoče z ustanovitvijo »trgovskih hiš«. Prve banke - "poslovne hiše" - so dobile poseben razvoj v novobabilonskem kraljestvu (VII-IX stoletja pred našim štetjem). Med različnimi funkcijami, ki so jih opravljali, so bile izključno bančne: sprejemanje in izdajanje depozitov, dajanje kreditov, obračunavanje računov, plačevanje čekov, brezgotovinsko plačevanje med vlagatelji, financiranje domače in zunanje trgovine. Posojilojemalci so plačali 20% letno, vlagatelji so prejeli 13%. Številne vrste menjalnih poslov so bile zaupane sužnjem, ki so se z njimi ukvarjali v okviru posameznih držav, templjev in trgovskih hiš. Sužnji so poskrbeli za izboljšanje plačilnega posredništva, spodbudili rast denarnih prihrankov in njihovo koncentracijo.

Ločeno se je pojavila potreba po denarju. V srednjeveški Evropi ni bilo enotnega sistema kovancev, trgovanje je potekalo s kovanci različnih držav, mest in celo posameznikov. Vsi kovanci so imeli različne teže, oblike in apoene. Zato so bili potrebni strokovnjaki, ki so razumeli kovance in bili sposobni izvajati menjave. Ti strokovnjaki so bili nameščeni s svojimi menjalnimi mizami na krajih živahne trgovine. Zato beseda "banka" izvira iz italijanščine banco, kar pomeni mizo, za katero je sedel menjalec denarja. Podobne operacije so bile izvedene veliko prej v stari Grčiji, Rimu in na vzhodu. Ljudje, ki so se ukvarjali s hrambo in menjavo denarja, so razumeli, da je bilo zbrano bogastvo porabljeno neproduktivno in je ostalo v prostem teku. Če daste vsaj del razpoložljivih sredstev za začasno uporabo, lahko prejmete pomembne koristi. Tako je nastalo posojilno (kreditno) poslovanje, ki je temeljilo na prenosu denarja za določeno obdobje z obveznim vračanjem s plačilom obresti. Zavarovanje so bile hiše, ladje, dragocenosti, živina in sužnji.

Ker je lahko en bankir oskrboval več ljudi, ki so med seboj povezani z medsebojnimi poravnavami, se je postopoma pojavila potreba po izvajanju poslov za poravnalno servisiranje strank. Sprva so bili izvedeni na naslednji način. Vsak vlagatelj v banki je imel svoj račun v obliki tabele z navedenim imenom. Tabela je odražala gibanje (prihodkov ali izdatkov) denarja. Če bi morali dati denar drugemu vlagatelju, tega ni bilo treba storiti v gotovini. Vse posle je bankir opravljal na podlagi ustnega ali pisnega naloga vlagatelja. Hkrati so bile ustrezno spremenjene tabele udeležencev medsebojnih obračunov. Te najpreprostejše storitve so tvorile prve oblike negotovinska plačila.

Vse omenjene dejavnosti so sprva obstajale ločeno, postopoma pa so se združile v okviru istih organizacij, ki smo jih imenovali banke. V zahodni Evropi se je v 16. in 17. stoletju zgodil proces prehoda od primitivnih menjalnikov denarja do bank.

V srednjeveški zahodni Evropi so naloge bank opravljali samostani. Raven gospodarjenja je sprva močno zaostajala za antiko. Uradna kanonična doktrina je oderuštvo obsojala. Vendar so se zelo kmalu našle »pravne« podlage za prejemanje obresti. Da bi to naredili, je bilo dovolj izdati "brezplačno" posojilo za izjemno kratko obdobje (na primer za tri mesece) in nato zaračunati visoke obrestne mere, navajajoč "izgubo" ali "brez dobička". Obresti na posojila v XII-XIV stoletju. nihala na zelo visoki ravni (40-60 %). Sodobno bančništvo se je razvilo iz dejavnosti menjalnikov. Menjalniki niso le zamenjali ene kovance za druge in shranili dragocenosti, ampak so prispevali tudi k nastanku denarnega (mejničnega) obtoka. Osnovo denarnega podjetništva so postavile dejavnosti združenj starega Rima in mest srednjeveške Italije: stalno so bile povezane z državo prek poravnave in posojila slednje, spodbujale so kopičenje denarnega kapitala s povečevanjem zlatih rezerv, umikanje kovinskih kovancev, izdelanih v tujini, iz obtoka in izdajanje papirjev z ločenimi listi za trgovinske transakcije, izvedba notranjega prevrednotenja nacionalnega kovanca namesto ponovnega kovanja, izvedba plačil za tretje osebe ter pobiranje davkov in dajatev. Združenja so postala garant zbiranja sredstev in njihove uporabe v interesu mest. V začetku 15. stol. Nastala je prva banka sodobnega tipa - Banka sv. Jurija v Genovi. Dvostavno računovodstvo se je pojavilo tudi v Italiji. V XVI-XVII stoletju. trgovski cehi severnoitalijanskih in številnih nemških mest ustvarjajo posebne žiro banke(iz italijanščine. žiro- krog, promet), ki je izvajal negotovinska plačila med stalnimi strankami s kovinskimi kovanci in papirji, ki jih nadomeščajo. Kovinski denarni obtok je imel pomembne pomanjkljivosti: redni prejemi plemenitih kovin so bili potrebni za dopolnitev ponudbe kovancev; zlati denar je zaradi svoje omejene narave in visokih proizvodnih stroškov izjemno neelastičen; Tudi pridobivanje zlata ni povečalo ne proizvodne ne osebne potrošnje. V 17. stoletju bankovec postane prenosljiv in pojavijo se prvi bankovci.

Z razvojem kreditnih odnosov se povečuje neskladje med blagovnim prometom in količino obtočnega polnopravnega kovinskega denarja, ki se kompenzira s širitvijo obtoka menic. Monetizacija denarnega obtoka v evropskih mestih in državah je omogočila le potrjevanje pravice do določene količine denarja. Monetarna ekonomija je ostala šibka, ker je bil v obtoku kovinski denar, ki je bil hitro izbrisan, države so imele omejene količine kovin na razpolago in ni bilo ustreznih tehničnih sredstev za kovanje kovancev. Tako so se do začetka novega veka banke pojavile kot posebna vrsta poslovne dejavnosti, ki je mobilizirala in razdeljevala posojilni kapital. Delujejo kot finančni posredniki, kot institucije, ki povezujejo interese posojilodajalcev in posojilojemalcev.

Banke na začetku opravljajo štiri glavne funkcije:

• kreditno posredništvo;
• posredništvo pri plačilih;
• mobilizacija prihrankov in denarnih dohodkov z njihovo kasnejšo transformacijo v kapital;
• ustvarjanje kreditnih instrumentov obtoka (bankovci, čeki), ki olajšajo obtok in zmanjšajo stroške obtoka.

Sčasoma so bile te funkcije prenesene na specializirane denarne institucije, ki skupaj tvorijo.

Ker se je svetovni blagovni trg oblikoval v teku velikih geografskih odkritij in krepitve nacionalnih interesov posameznih držav, se je moralo bančništvo neizogibno povezati s splošnim procesom globalizacije gospodarskih odnosov. Dotok srebra in zlata iz Amerike v 16. stoletju. spodkopala monopol posameznih lokalnih bank (Italija in Nizozemska), kvalitativno spremenila obseg bančnih dejavnosti. Funkcije bank so se razvile v okviru regulacije denarnega obtoka. Kovinski denar je nadomestil papirnati denar, kar je začasno omililo protislovja v razvoju denarnega obtoka. Vendar pa je narava papirnatega denarja taka, da je njegova količina v obtoku morala ustrezati izpodrinjenemu zlatu. Prekomerno izdajanje papirnatega denarja je povzročilo njegovo amortizacijo, ki je bila posledica nezmožnosti regulacije denarnega obtoka. Treba se je bilo znebiti zlatega monopola in imeti v obtoku tak denar, katerega obseg bi uravnaval stopnja razvitosti nacionalnega kapitala. Ta vrsta denarja je postala , ki je nadomestil polnopravni denar. Če so se cerkve in države zanimale za obtok kovinskega denarja, potem so se za obtok kreditnega denarja zanimale posebne kreditne ustanove, ki so postale banke.

Osnova za uporabo kreditnega denarja je bilo kroženje menic, ki so obdarjene z denarnimi lastnostmi. Menica kot dolžniška obveznost postane denar, ko dobi posebno obliko gibanja, se začne uporabljati kot plačilno sredstvo pred v njej določenim rokom zapadlosti in pridobi likvidnost. Račun se spremeni v bankovec po vrstnem redu izdajanja dejavnosti banke. Tu se menica zamenja za enak denarni znesek (brez eskontnih obresti). Obtok bankovcev na področju gotovinskega plačila zahteva njihovo dodatno stabilnost v obliki zlatih rezerv bank. Banke pri izdajanju bankovcev ne vodijo interesi udeležencev v kreditnih poslih, temveč lastna donosnost, kar krepi podjetniške temelje bančništva.

Zlata podloga bankovcev je bila povezana z izdajateljsko funkcijo bank, blagovna prevleka bankovca pa je bila njegova pomembna kakovostna značilnost. Menjni bankovec je bil v pogojih raztezanja manj elastičen kot bankovec. Poleg odločitve udeležencev kreditnega posla je bila potrebna tudi pripravljenost banke, da račun unovči prek računovodstva. Izdaja novih bankovcev je bila odvisna od obsega zasebnega kreditnega prometa in od emisijske politike banke. Potrebe po njihovem ustvarjanju ni narekovalo povečanje trgovinskega prometa na splošno, temveč le potreba po gotovinskem prometu. Hkrati je bil menjalni bankovec v pogojih stiskanja bolj elastičen kot bankovec. Njegova brezplačna menjava je omogočila, da je banka izdajateljica kadar koli predložila presežno število bankovcev in zanje zahtevala zlato.

Obseg obtoka bankovcev se je zmanjšal zaradi odplačevanja kreditov banki, izdanih za eskontirane menice, pri čemer je bil obtok stabilnejši, čim krajša je bila ročnost teh posojil. Vrnitev bankovcev v banko je pomenila le predpogoj za stiskanje bankovnega obtoka, kar je postalo realnost z rastjo likvidnosti bank. Posledično se je pojavila potreba po ureditvi obtoka bankovcev na nacionalni ravni. Emisijsko poslovanje (posli izdaje in dviga denarja iz obtoka) v državah izvajajo:

• centralna banka, ki ima monopolno pravico do izdaje bankovcev (bankovcev), ki predstavljajo veliko večino gotovinskega obtoka;
• zakladnica (državni izvršni organ), ki izdaja majhne bankovce (zakladne bankovce in kovance) iz poceni vrst kovin, ki predstavljajo približno 10% (v razvitih državah) celotne izdaje gotovine.

Izdajo bankovcev izvaja centralna banka na naslednje načine: z zagotavljanjem posojil bankam v obliki ponovnega diskontiranja komercialnih menic; posojanje državne blagajne, zavarovano z državnimi vrednostnimi papirji; izdajanje bankovcev z zamenjavo za tujo valuto.

Država si prizadeva oslabiti morebitna ciklična nihanja v gospodarskih procesih, sprejema ukrepe za regulacijo proizvodnega procesa, uporablja denarni in kreditni sistem, ki sta tesno povezana, zlasti zaradi prevlade kreditnega denarja.

Kasneje z razvojem industrije, trgovine in plačilnega prometa emisija bankovcev ni mogla v celoti zadovoljiti potreb denarnega obtoka, zato se je začelo razvijati depozitno poslovanje bank. Pojavi se nova vrsta denarja, katere zunanja oblika je ček. Depozitni denar nastane na podlagi bančnih depozitov in sistema posebnih poravnav, ki se izvajajo med bankami s prenosom zneskov z enega računa na drugega. Prenos računa z enega vlagatelja na drugega je bil opravljen preko knjigovodske knjižbe na bančnih računih; denar ni udeležen pri izplačilu. Oblikovala se je sfera čekovnega obtoka in njihova zamenjava polnopravnega denarja in bankovcev kot prometnega in plačilnega sredstva. Prispeval je h krepitvi nadzora nad dejavnostmi bank s strani države.

Velikost depozitnega obtoka je obseg depozitov na tekočih računih banke in znesek gotovine (zlatnik, bankovci), ki ga je treba izdati na prvo zahtevo vlagateljev. Razmerje med denarnimi rezervami banke in višino depozitov kaže likvidnost bančnega sistema.

Zgodovina razvoja banke

Verski objekti starega vzhoda (tretje tisočletje pr. n. št.), tj. templji so bili prostori za shranjevanje blaga. Bile so velikega pomena, ker so bile zavarovalni sklad skupnosti in držav. Zbrali so nastale izdelke, ki so bili namenjeni izmenjavi z drugimi skupnostmi in državami.

Trajnost tempeljske ekonomije je temeljila na zaupanju, ki sta ga država in skupnost vzpostavili vanj skozi stoletja. Relativno visoka stabilnost tempeljske ekonomije je bila pomemben pogoj za ohranjanje denarnega obtoka. Prispevala je h krepitvi in ​​nenehnemu izvajanju denarnih transakcij po templjih - ohranjanje blagovnega denarja. Naravno propadanje, zmanjšanje kakovosti in prisilna obnova blagovnega denarja so določili dodelitev tempeljskemu gospodarstvu funkcije regulacije denarnega obtoka (gotovinski promet).

Izvajanje te funkcije s strani templjev je zahtevalo dodatne denarne transakcije - računovodstvo in izračunano Hranili so jih v utežnih enotah. Težave, povezane z nepopolnostjo vrst univerzalnega ekvivalenta - blaga (velike količine skladiščenja, skladiščenja, računovodstva), so nas prisilile, da občasno zamenjamo nekatere ekvivalente z drugimi, za katere so značilne jasnejše utežne značilnosti: deljivost, povezljivost, homogenost in, kar je najpomembnejše. , varnost, ki ne zahteva veliko časa in truda.

Kot univerzalni ekvivalent so imele kovine (baker, kositer, bron, srebro, zlato) nedvomne prednosti. Postopoma sta se iz splošne množice kovin pojavila srebro in zlato, ki sta imela še dodatne lastnosti: prenosljivost, tj. visoki stroški z nizko količino, redkostjo in odpornostjo na zunanje okolje.

Zamenjava blagovnega denarja s kovinskim je trajala dolgo, kovinski denar pa je pogosto ohranil svojo blagovno obliko. Templji so bili zainteresirani za odložitev postopka zamenjave blagovnega denarja s kovinskim, saj jim je bila dodeljena in okrepljena nova denarna transakcija - izmenjava Hkrati je bilo treba za poenostavitev in olajšanje denarnega obtoka ter njegovo regulacijo spodbujati hitro zamenjavo nekaterih vrst denarja z drugimi.

Na razvoj denarnih transakcij tempeljske ekonomije držav starega vzhoda so vplivali nastajajoči blagovni odnosi in ustvarjene institucije državne oblasti. Denarne transakcije v templjih so bile upoštevane v fizičnem smislu, z neposredno menjavo. Denar, prejet kot državni davki, je bil dolga stoletja deponiran v kraljevih zakladnicah in je bil umaknjen iz obtoka. Za trgovino ni bilo dovolj plemenitih kovin v plemenitih kovinah, kar je prisililo k ohranjanju naravnih vrednot in jih prisililo, da so se ponovno zatekli k neposredni menjavi blaga in uporabi blagovnega denarja.

Templji, ki so opravljali osnovne denarne operacije (varnost, gotovina, računovodstvo, poravnava, menjava), so bili v razmerah nenehnega pomanjkanja sredstev (pod prevlado naravne menjave) edini, ki so lahko zadovoljili javne in zasebne potrebe po kovinskem denarju (v v obliki srebrnih in zlatih palic). Hkrati je bila dosežena visoka kakovost denarja in potrebne količine za njegovo ponudbo. Države so bile izjemno zainteresirane za varnost in spretno uporabo sredstev. Stalni dotok sredstev iz držav v cerkve je pogosto potekal v obliki donacij.

V okviru tempeljske ekonomije se skupaj z brezplačnim skladiščenjem premoženja in sredstev začnejo izvajati operacije državnih in tempeljskih skladišč za plačano shranjevanje. Templji so hkrati in neposredno vključeni v dajanje posojil, odlog plačila univerzalnega ekvivalenta. Razširitev posojilno poslovanje jim dovolil kupovati in prodajati zemljo, pobirati davke in upravljati državno lastnino. Ker je bilo vsako posojilo in zbiranje obresti v starih civilizacijah povezano z oderuštvom (izdajanje posojila po visoki obrestni meri), so bile posojilne operacije templjev formalizirane s posebnim upoštevanjem pravnih norm. Posojilni pogoji so bili strogi, odgovornost za dolžniške obveznosti pa zelo visoka. Takšno ureditev lahko zasledimo v 18. stoletju. pr. n. št. ampak zakonik babilonskega kralja Hamurabija. Tako so cerkve izvajale osnovne denarne posle, prispevale k nastanku kreditnega prometa, opravljale gotovinsko poravnalno poslovanje in izboljšale plačilni promet.

Tradicija zaupanja sredstev templjem se je razširila ne le na starem vzhodu, ampak je bila aktivno sprejeta v stari Grčiji in starem Rimu, nato pa v srednjeveški Evropi. S kompleksnostjo denarnih transakcij se je okrepil položaj posameznikov, ki so postali finančni posredniki.

Templji so imeli veliko možnosti zaradi javnega in državnega zaupanja ter kopičenja materialnega bogastva različnega izvora. V srednjeveški Evropi je bil prostor za oltarjem vsake cerkve ves čas shramba denarja, ki ga je menjalec, navaden meščan ali kmet začasno zapustil. Dolga stoletja so se dosledno držali ustaljenih običajev. Templjarski red je bil znan po moči svojih samostanov. Zahvaljujoč poštenosti v denarnih transakcijah in racionalni organizaciji računovodstva je bil pretok sredstev olajšan. V XIV stoletju. AD red je sestavljalo približno 20 tisoč vitezov, od katerih je bil pomemben del vpleten v denarne transakcije.

Za postopno odpravo monopola templjev pri izvajanju denarnih transakcij so starodavne države začele izvajati od 7. stoletja. pr. n. št. neodvisno kovanje kovinskih kovancev. Standardizacija in monetizacija denarnega obtoka sta postali prerogativ držav. Kovanje denarja je prispevalo k razvoju trgovinskih odnosov med državami. Koncentracija sredstev je bila olajšana zaradi priročnejših oblik shranjevanja in kopičenja. Notranji in zunanji gospodarski odnosi držav postajajo bolj stabilni in vzdržni. Denarni obtok ustvarja podlago za nadaljnji razvoj različnih oblik in metod pospeševanja trgovinskega in plačilnega prometa.

Vse večja družbena delitev dela, ločevanje obrti in obrti je povečevalo število trgovinskih poslov in plačil. Ob komercialnih tveganjih in težavah je bila koncentracija denarnih rezerv nujna. To je postalo mogoče z nastankom »trgovskih hiš« na starem vzhodu, ki so se neizogibno morale ukvarjati z dejavnostmi na področju upravljanja denarja v mejah lastnega ekonomskega interesa. Ob veliki pravni negotovosti in šibki stabilnosti regulacije poslovanja s kovanci so trgovske hiše služile le trgovskemu poslovanju.

Babilonski trgovski hiši Egibi in Murašu (VII-V. stol. pr. n. št.) sta bili znani po različnih operacijah, ki sta jih opravljali: komisijski posli za nakup in prodajo; izdajanje posojil proti potrdilu in zavarovanju; prodaja in plačila v imenu strank; sodelovanje v gospodarskih zadevah kot investitor, ki financira transakcijo; posredovanje (kot svetovalec ali skrbnik) pri sestavljanju raznih aktov in izvajanju poslov. V starem Babilonu je država postopoma začela pravno urejati osebna kreditna razmerja in izražati interese lastnikov denarja. Zato je izdajanje posojil, zavarovanih z blagom, ki ima določeno tržno vrednost, za trgovske hiše zelo pomembno. Ker so poznali razmere na domačem ali oddaljenem trgu, povpraševanje po določenem izdelku, so zagotovili sredstva za določeno obdobje tako, da je bilo mogoče s prodajo in kasnejšim nakupom tega izdelka pokriti dano posojilo z visok dobiček.

Trgovske hiše so izvajale komercialne posle, denarne hiše pa kot da bi jih spremljale (služile). Imeli so stalen dohodek iz poravnalnih in posojilnih poslov. A tega dohodka niso dali v obtok, ampak so ga vložili v nepremičnine in sužnje. Potreba po nenehnem tehtanju srebrnih kovinskih palic z oznako države je omejevala obseg kreditnih poslov.

Takšni posojilni posli, ki so v določeni meri oblikovali elastičnost gotovinskih plačil, so pridobili temeljni pomen. Z razvojem denarnega gospodarstva postaja skrb za plačilna sredstva najpomembnejša naloga države, zato se v tem obdobju med državo in trgovskimi hišami oblikuje obojestranski interes, saj delujejo kot posredniki pri plačilih. Trgovske hiše, ki so pogosto namerno povzročale izgube, so izrazile pripravljenost za kreditiranje velikih strank. Opravljanje funkcij principalov pri sestavljanju komercialnih pogodb med strankami, izdajanje posebnih potrdil (»gudu«), ki so imeli vrednost kovinskega denarja, v notranji trgovinski obtok, je izpostavilo in funkcionalno utrdilo denarne transakcije trgovskih hiš.

Hkrati s pojavom zasebnih upnikov, ki jih predstavljajo trgovske hiše in posamezniki, ki se ukvarjajo s komercialno dejavnostjo, državni prodajni agenti - na starem vzhodu so jih imenovali tamkarji. V dokumentih niso bili navedeni z osebnimi imeni. Očitno je bila funkcija pri teh operacijah pomembnejša od osebe, ki jo je opravljala. Tamkarji, ki so oblikovali veleprodajno naravo nekaterih vrst trgovine, so okrepili svoj vpliv z gotovinskimi depoziti in ustanovitvijo depozitne pristojbine, ki je bila zavarovalni sklad trgovske skupnosti. Pomembna dejavnost takih trgovskih skupnosti je bila prodaja in nakup denarja v obliki kovinskih ingotov ter njihova trgovina v drugih državah. Naselitvene operacije so tamkajšnjim oblastem omogočile, da so dokazale neodvisnost in strogo odgovornost za svoje dejavnosti državi. Hkrati so lahko opravljali komercialne posle na državne in lastne stroške. Stroški bi lahko presegli prihodke, ki jih prejmejo agenti. Sčasoma so veliki tamkarji ustvarili lastne trgovske hiše: državi so »kreditirali«, četudi ne vseh prihodkov, vendar so imeli stalno zalogo sredstev za tekoče potrebe. S pomočjo pomočnikov (shamallu) - potujočih trgovcev, ki niso imeli lastnih sredstev, so tamkarji izvajali številne operacije, vključno s krediti. Sodelovali so v mednarodni trgovini in dajali posojila v številnih regijah.

Vse trgovske in menjalne dejavnosti, ki so se takrat pojavljale, so opravljali predvsem sužnji. Plačevali so dajatve, delovali so neodvisno in so bili bolj koristni za državo in trgovske hiše. Kot svobodni ljudje, ki so razpolagali z lastnino (pekulium), ki jim je bila dana na razpolago, so sužnji jemali in dajali posojila v denarju in naravnih proizvodih drugim sužnjem. Vpleteni v trgovino, ki so bili priče določenih denarnih transakcij, so bili priznani kot objekti in subjekti prava. Suženj ni mogel samo zastavljati, kupovati in prodajati premoženja (vključno z nepremičninami: hišami in zemljišči), ampak je lahko deloval tudi kot hipotekarni upnik premoženja svobodnjakov in sužnjev. Suženj je bil lahko celo porok svojemu gospodarju v primerih, ko sta skupaj najela posojilo.

Upnik je lahko prijel insolventnega dolžnika in ga zaprl v dolžniško ječo, ni pa imel pravice prodati dolžnika v suženjstvo tretji osebi. Upnik je lahko vzel v zavarovanje tudi dolžnika, če ta ne bi odplačal posojila. Zato je dolžnik delal za upnika zastonj in ohranil svojo svobodo. Po odplačilu dolga in obresti nanj so takšni dolžniki izgubili vsak stik z upnikom. Hkrati so lahko otroci dolžnikov, vzeti kot zavarovanje, zasužnjeni, če dolg ni bil plačan. Praksa »samozastave« postopoma izginja, ko zavarovanje postane last posojilodajalca.

Možnost pridobitve velikih zemljiških posesti naenkrat zaradi prisvajanja upnikov zastavljenih zemljišč insolventnih dolžnikov je pričala o širjenju posojil, zavarovanih z zemljišči brez rubeža lastnika (hipoteka ka). Moč in stabilnost starodavne denarne ekonomije je bila v prisilni osebi, sužnju, katere stalna naloga je bila neposredno in natančno izvajanje kreditnih, poravnalnih ali gotovinskih transakcij. Potrebni so bili pogoji, pod katerimi je tradicija postala nepreklicna.

Izvajanje denarnih transakcij s strani templjev in trgovskih hiš starega vzhoda je bilo večinoma notranja zadeva. Razlaga obroki(v prevodu iz stare grščine - "človek za mizo") v stari Grčiji je imel pomemben državni in meddržavni pomen. Razvoj zunanje trgovine zaradi kolonizacije bližnjih ozemelj, ogromen uvoz sužnjev, predvsem tujcev, ki so imeli izkušnje z izvajanjem denarnih transakcij, oblikovanje mestne, industrijske narave suženjstva, ki je zahtevalo koncentracijo sredstev, nam je omogočilo konsolidacijo tradicije izvajanja denarnih transakcij. V stari Grčiji je bilo 33 mest, kjer so delovali trapeziti. Do konca 5. stol. pr. n. št. imeli so specializacijo: nekateri (trapeziti) so sprejemali depozite in plačevali na račun strank; drugi (Argyramois) so se ukvarjali z menjavo denarja; spet drugi so dajali manjša posojila proti zavarovanju. Dejavnost trapezitov se je bolj razširila šele v 3. stoletju. pr. n. št. Najbolj znani med njimi so bili: Pasion, Phormion, Hermios, Eubulus itd. Istočasno je zgodovina pustila tudi imena prvih trapezitov, ki so zaradi stečaja in sodnih sporov prenehali delovati (Aristolochos, Sozin, Timodem, Heraklidi itd.).

Trapeziti so v največji meri, ko so obvladali menjavo denarja (menjalno poslovanje - nakup in prodaja kovancev različnih držav), prejeli visoke dohodke in izpodrinili Argyramois. Trapeziti so postali profesionalci na svojem področju, saj so poznali vsebnost kovin v kovancih, tečaje različnih kovancev posameznih polic (v stari Grčiji je bilo kovanih 1.136 polic), znali so določiti stopnjo njihove obrabljenosti in predvideti možnosti ponovnega kovanja. Hkrati je bilo v državnih zakladnicah (shrambah) delovanje denarnih strokovnjakov močno omejeno, enotno in lokalno. Torej so v stari Grčiji sprejemali in dajali denar - znanost, poroča o prihodkih in odhodkih - letenje, zbrana sredstva - apodeci, ocenjeval pravilnost denarnega poslovanja – ogisti, sodno rešena vprašanja glede napačne prijave - euphynes itd. Decentralizacija denarnih transakcij v okviru državnega aparata je bila logično sprejemljiva in je v najboljšem primeru prispevala k nastanku državno posojilo.

Tradicija upravljanja denarja se je razvila v starem Rimu. Dolgo časa so se ljudje grškega porekla tam ukvarjali z denarnimi transakcijami. Za svoje finančne transakcije so pogosto pritegnili sužnje, ki jim je bilo zaupano njihovo izvajanje. (razpršilniki). Tako sta razvoj suženjstva in dodelitev denarnih transakcij sužnjem znotraj posameznih držav, templjev in trgovskih hiš prispevala k razvoju bank.